2026/03/05 更新

退休後重返職場已成趨勢，但您知道嗎？已領取勞保年金者雖無法再投保勞保，但法律強制規定雇主必須為其投保「職業災害保險」，確保基本工作安全保障，填補退休再就業者的風險缺口。即使您已是勞保年金領取者，在工作期間仍能獲得職災保險的完整保護。

重要變革：職災保險已獨立
過去職災保險是勞保的一部分，讓許多人誤以為無法投保勞保就享受不到職災保障。但自2022年起，職災保險已經獨立出來，成為獨立的保險制度，守護勞工的安全與保障。

誰必須投保？
根據《勞工職業災害保險及保護法》規定：
• 年滿15歲
• 受僱於合法登記公司
• 包含65歲以上及已領勞保年金的勞工
雇主必須在員工到職當天就為其投保，否則將被處以2至10萬元罰鍰。

五大保障內容
退休人士要重新投入職場，雖然無法再次頭寶勞保來累積年資，但仍可投保職業災害保險，並享有「五大給付」：

1. 醫療給付
• 免付健保部分負擔
• 住院膳食費用補助
• 特殊醫材自付差額補助

2. 傷病給付
• 從無法工作第4天開始給付
• 前60天：依前6個月平均日投保薪資100%給付
• 第61天起：按平均日投保薪資70%給付
• 最長給付2年

3. 失能給付  (依失能程度給付)：
• 完全失能：平均月投保薪資70%
• 嚴重失能：平均月投保薪資50%
• 部分失能：平均月投保薪資20%

4. 死亡給付
• 喪葬津貼：平均月投保薪資5個月
• 遺屬年金：符合條件者可領取平均月投保薪資50%

5. 失蹤給付
• 給付標準：平均月投保薪資70%

特別提醒
1. 雇主不能以現金補貼方式取代投保義務
2. 退休後再就業者，務必確認雇主已為您投保職災保險
3. 這是法定強制保險，攸關勞工權益，不容忽視

部分退休人士選擇再次投入職場，無論出發點為何，都需要密切關注自身權益；千萬不要為了貪小便宜，如收取現金補貼而放棄投保職災保險，否則若在工作時發生意外事故，將會喪失保險權益、得不償失。而雇主若為了節省成本而未提供職災保險給員工，則將處以2至10萬元罰緩，切勿因小失大。

Q1：既然已經領了勞保年金，為什麼雇主還要幫我投保？

A： 這是為了填補**「工作風險」。雖然您不能再參加勞保（累積老年給付年資），但只要有勞動事實，就有受傷風險。根據《勞工職業災害保險及保護法》，職災保險已與勞保「脫鉤」獨立，雇主強制**必須為所有受僱員工（含已領年金者、65歲以上者）投保，以分擔補償責任。

Q2：職災保險的「傷病給付」真的很優渥嗎？跟勞保時期有何不同？

A： 非常優渥且保障大幅提升。

• 前 60 天： 只要因職災無法工作且未領全薪，從第 4 天起，可領取平均日投保薪資的 100%（過去勞保僅 70%）。

• 第 61 天起： 按平均日投保薪資的 70% 給付，最長可領 2 年。 這能確保退休人士在復健期間，收入完全不中斷。

Q3：萬一發生不幸失能，職災保險如何提供長期生活保障？

A： 系統會根據「失能程度」給付年金或一次金，其中年金標準如下：

• 完全失能： 每月領投保薪資的 70%。

• 嚴重失能： 每月領投保薪資的 50%。

• 部分失能： 每月領投保薪資的 20%。 這對於已領取老年給付的長者來說，是雙重保障，年金領取並不衝突。

Q4：雇主如果說「把保費直接換成現金補貼給我」，我可以答應嗎？

A： 絕對不行！

1. 法律強制性： 這是法定義務，不能透過協議取消。

2. 賠償風險： 若答應領現金而未投保，一旦發生事故，勞工將無法領取保險給付，而雇主則須自掏腰包支付巨額補償金，且會被開罰 2 至 10 萬元並公布名稱。這對雙方來說都是極大的風險。

Q5：對企業主來說，為退休重返職場者投保職災保險有哪些好處？

A： 「以小搏大，合法避險」。 職災保險費率極低（平均約 0.2%），但它能產生強大的抵充效應。當員工發生職災時，保險給付可以抵充雇主依《勞基法》第 59 條應負擔的補償責任。對於體能可能較弱的高齡員工，這份保險是企業防範財務衝擊的最廉價保單。